Wie ein Akkreditiv funktioniert

01.02.2022: WIE EIN AKKREDITIV FUNKTIONIERT

Im internationalen Handel ist ein Akkreditiv (LC) ein wesentliches Finanzinstrument, das den Export-Import-Prozess optimiert und Glaubwürdigkeit aufbaut. Per Definition handelt es sich um ein Schreiben einer angesehenen Bank oder eines Finanzinstituts, das garantiert, dass der Exporteur vom Importeur rechtzeitig und in der vereinbarten Höhe bezahlt wird. Sollte der Importeur nicht in der Lage sein, die Kaufzahlung zu leisten, liegt die Verantwortung für die Zahlung des vollständigen oder verbleibenden Betrags bei der Bank, die das Akkreditiv ausstellt.
Die Bank fungiert hierbei als "unparteiische" dritte Partei, deren Hauptzweck es ist, Zahlungsschutz zu gewährleisten und einen reibungslosen internationalen Handelsprozess zu erleichtern. Es gibt spezifische Bedingungen und Verpflichtungen, die der Kunde erfüllen muss, um ein Akkreditiv von der Bank zu erhalten. Ebenso wird die Zahlung erst freigegeben, wenn bestimmte Bedingungen erfüllt sind.
Angesichts der Komplexität der internationalen Handelsfinanzierung – unterschiedliche Rechtssysteme in den verschiedenen Ländern, Entfernung und mangelndes Vertrauen – hat sich das Akkreditiv zu einem integralen Bestandteil von Export und Import entwickelt.
Wie funktioniert ein Akkreditiv?
Je nach Art des internationalen Handels, in den ein Unternehmen involviert ist, kann es zwischen einem Akkreditiv mit 90 Tagen, 60 Tagen oder 30 Tagen Laufzeit wählen. Dies bedeutet, dass der im Akkreditiv versprochene Zahlungsbetrag nach 90 Tagen, 60 Tagen bzw. 30 Tagen fällig ist. 
•    Schutz des Verkäufers: Wenn Käufer und Verkäufer eines Handelsgeschäfts aus verschiedenen Ländern stammen, kann der Verkäufer zögerlich sein, die Waren zu exportieren, da das Risiko eines Zahlungsausfalls besteht. Dies gilt besonders für neue Importeure, die noch keine starke Glaubwürdigkeit im internationalen Handel aufgebaut haben.

Das Akkreditiv funktioniert, indem es sowohl Zahlung als auch Zahlungsfrist im Namen des Importeurs garantiert. International anerkannte Finanzinstitute wie SUISSE BANK gewährleisten Verkäuferschutz durch die Ausstellung eines Akkreditivs, wobei die Bank zahlt, wenn der Importeur die Zahlung innerhalb der vereinbarten Frist oder später nicht leistet und der Exporteur alle im Akkreditiv genannten Bedingungen erfüllt.

•    Schutz des Käufers: Banken gewährleisten auch Käuferschutz durch ein Standby-Akkreditiv (SBLC). Falls der Importeur bereits vollständig oder teilweise an den Exporteur gezahlt hat und dieser das Produkt oder die Dienstleistung nicht liefert, garantiert die Bank eine Rückzahlung über das SBLC. Dies funktioniert entweder als Sanktion für den Verkäufer, der seinen Verpflichtungen gemäß den Bedingungen des Akkreditivs nicht nachgekommen ist, oder indem der Käufer einen anderen Verkäufer bezahlen kann, um die benötigten Waren zu erhalten.
Arten von Akkreditiven
1.    Handels-Akkreditiv: Die ausstellende Bank leistet die Zahlung direkt an den Begünstigten.

2.    Standby-Akkreditiv: Es ist ein sekundärer Zahlungsprozess, bei dem die ausstellende Bank nur zahlt, wenn der Inhaber nicht in der Lage ist, die Zahlung zu leisten.

3.    Reise-Akkreditiv: Für Reisende konzipiert, garantiert es, dass die Bank alle Wechsel, die bei einer fremden Bank eingereicht werden, reibungslos akzeptiert.

4.    Revolvierendes Akkreditiv: Das Akkreditiv ermöglicht dem Kunden, während eines bestimmten Zeitraums und innerhalb eines spezifischen Limits mehrfach Mittel abzurufen.
SUISSE BANK unterstützt die schnelle und zuverlässige Ausstellung von Akkreditiven und hilft Unternehmen, in ihren internationalen Handelsunternehmen erfolgreich zu sein.